大连海关3月7日对外通报一起涉嫌虚假贸易案。该关隶属大窑湾海关依托风险分析，查获涉嫌虚假贸易出口假睫毛案。今年海关总署开展“国门利剑2016”联合专项行动，将加强对出口申报不实等虚假贸易案件的查办。

虚假贸易主要是指利用境内外资金存在的汇率差和利率差等因素以假出口等手段套取汇差、利差牟利，以及通过在数量上多报少出、高报出口价格等手段骗取出口补贴、奖励及出口退税牟利的贸易行为。这一行为严重扭曲进出口统计数据，影响国家对经济贸易形势的研判和决策，阻碍我国对外贸易持续健康发展。打击虚假贸易，是海关保证统计数据真实、准确反映外贸运行状况，促进对外贸易健康持续发展的重要举措。

据介绍，涉案的假睫毛申报数量为39000件，货值约70万元人民币，而实际出口数量仅为7800件，货值13万元，均为申报数量的五分之一左右，企业涉嫌以伪报数量方式从事虚假贸易，目前，该案正在进一步处理中。（来源于海关总署网站）

套利贸易与虚假贸易的区别

2009年4月8日，国务院会议决定在在上海和广州、深圳、珠海、东莞等城市开展跨境贸易人民币结算试点。随着人民币跨境使用的启动，一些企业认识到通过贸易带动资金流通存在套利空间。于是套利贸易热了起来。

那么，什么是套利贸易，套利贸易是通过怎样的商业模式获利的呢，其与虚假贸易又有什么区别呢？

一、套利贸易的概念

套利贸易是指将境外低利率的资金通过国际贸易的方式转移到境内赚取境内高利率，从而获取利益的一种金融性质的贸易活动。

二、套利贸易的几种商业模式

套利贸易的商业模式有多种，主要的有以下三种：

1、利用汇率差套利模式

这种套利模式是利用在岸人民币汇率与离岸人民币汇率之间的汇率差。

例如：套利者在内地借取100万美元，按6.20的在岸汇率获取620万人民币，然后从香港进口黄金等低物流成本的货物并用人民币支付，这样620万人民币就流到了香港，成为离岸人民币，之后，其再通过香港的合伙人，以6.15的离岸汇率换成美元，得到100.813万美元。最后，其再将原先进口来的黄金出口给香港合伙人并用美元结算，完成获利8130美元（不考虑物流等成本），流程结束。①

2、利用利率差套利模式

一般情况下，境内的外币流动性较差，并且受到人民币高息的影响，外币的境内利率价格高于其境外利率。套利者利用这种利率差进行套利。

例如：套利者在内地以年利率6%借入1亿元2周，再以3%的利率存到银行，借此要求银行发出信用证。用该信用证，套利者的香港合伙人或关联公司可以从香港银行拿到1亿元一年期人民币贷款。然后套利者再从内地出口一些低体积、高价值的货物给其香港合伙人，并收款1亿元，然后他把这1亿还给银行。如何获利？人民币存款利率和离岸人民币融资成本之差，就是他的盈利。目前，扣除各项成本后，利差70基点。则1亿元两周毛利70万，再扣除贷款一个月的成本是25万，最终获利45万。②