海关AEO认证标准中的人员违法记录和企业违法记录标准详解
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作者:王振西
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发布时间: 2017-05-06
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3、关于该标准中故意犯罪的解释 故意犯罪是指明知自己的行为会发生危害社会的结果，但是却希望或者放任这种结果发生，因而构成犯罪的，是故意犯罪，应当负刑事责任。这个判断需要法律专业人士来进行判断，如果大家拿不准可以联系北京谷岸关务咨询的孙凯，我们的专业法务代表会帮你进行解释。 4、关于外籍法人代表的无犯罪记录自我申明 为什么是“自我申明”而非“自我声明”呢？因为其中的“申明”是郑重说明的意思，而“声明”则是公开表示态度或说明真相的意思。所以，海关需要的是自我申明！ 遵守法律法规——单位违法记录 1、连续2年无走私犯罪、走私行为。 这个条款无论是AEO高级认证标准还是AEO一般认证标准都是相同的，但其实这个条款也是一个保证条款，因为其实作为AEO认证的申请企业，本身就不可能出现这样的情况。首先，根据《中国人民共和国海关企业信用管理暂行办法》（海关总署第225号令）第十条的规定，企业一旦发生走私犯罪和走私行为，就会被降级为失信企业。那么降为失信企业之后，满一年未发生失信企业情形的可以自动调整为一般信用企业，满足一般信用企业标准满一年才能申请AEO认证企业。这时，距离发生走私犯罪和违规行为已经过去两年了，否则根本不具备申请资格嘛。 2、违反海关监管规定的标准 违反海关监管规定是指《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》中界定的“违规行为”。那么在这个标准中高级认证企业和一般认证企业就不太相同了，同时又区分了非报关企业（包括进出口货物收发货人）和报关企业两类，设定了不同的标准。 （1）非报关企业： a、一般认证标准 一般认证：1年内因违反海关监管规定被处罚金额超过3万元且10万元以下的行为不超过1次。 详细规定：1年内违反海关监管规定行为的处罚金额累计10万元以下，且违法次数在5次以下或者虽然超过5次，但违规次数与上年度企业进出口相关单证（报关单及进出境备案清单、运输工具进出境申报信息、舱单及相关电子数据、转关单（载货清单））总票数比例不超过千分之一。（企业自查发现并主动向海关报明，被海关处以警告以及3万元以下罚款的除外） 这里对于一般认证企业是个利好，因为在原海关报关单位分类管理办法中对于AA、A类管理企业，一旦出现违规行为被处罚3万元的情形，就会直接降级为B类管理企业，现在的AEO认证标准中，还允许你一年内可以被处罚一次3-10万元的情形。而对于高级认证企业，在一年内不允许出现超过3万元的违规行为处罚，如果出现了将会面临降级的后果，但是对于这个降级的安排，只要你出现一次违规行为被处罚款超过3万但不超过10万元，还是可以降级为一般认证企业，而不是降级到一般信用。
